Промты для бухгалтера: рекомендации по составлению и готовые примеры

Содержание

1. Что такое промт
2. Зачем нужны промты бухгалтеру
3. Общие правила составления промтов
4. Частые ошибки при составлении промтов
5. Готовые промты для бухгалтера
6. Нейросети для бухгалтера, которые можно использовать из России
7. Пример из практики

Что такое промт

Если вы боитесь, что искусственный интеллект заменит вас на рабочем месте – значит, надо с ним подружиться и использовать для своей пользы. Знание методов общения с нейросетями превращает обычного бухгалтера в уникального современного специалиста, надо только научиться разговаривать с ним на одном языке и правильно задавать вопросы. Тогда ИИ станет настоящим помощником и полноценным ассистентом в работе.

Главный принцип промта — точная и понятная формулировка, средство объяснения ИИ, что от него хочет получить пользователь. Чем подробнее изложен вопрос, тем лучше получится результат. Простыми словами – это пошаговое техническое задание для нового помощника.

Зачем нужны промты бухгалтеру

Освоение нейросетей помогает автоматизировать работу бухгалтерии, быстро обрабатывать и анализировать большие объемы различной информации. Правильная постановка задачи — гарантия получения верного ответа от ИИ. Промты можно уточнять и корректировать, доводя результат до нужного представления.

Передача рутинных задач освобождает время для стратегической и аналитической работы.

В бухгалтерии используются текстовые промты различных направлений:

• Обзор нормативных документов. Нейросеть подготовит понятное толкование нововведений или ответ по конкретной актуальной теме.
• Работа с первичной документацией. Искусственный интеллект способен безошибочно распознавать сканированные, откопированные или сфотографированные документы, проводить перекрестное сравнение счетов, договоров, актов и платежных поручений на все реквизиты.
• Проверка договоров на возможные юридические и налоговые риски.
• Подготовка ответов на запросы ФНС и других контролирующих органов с обоснованием своей позиции и ссылками на нормативные документы.
• Составлять письма, пояснения, сверки и отчеты для контрагентов.
• Проверять на правильность и полноту занесение данных в автоматизированную систему учета 1С.

ИИ может быстро собрать, обработать и проанализировать огромный массив информации, на которую у человека уйдет несколько дней. Использование 15-20 шаблонов промтов превращает повторяемые действия в быстрые операции.

Общие правила составления промтов

Навык составления запросов развивается со временем, к тому же нейросеть постепенно обучается на конкретном пользователе и дает более точные ответы. Можно начать с простых заданий, затем шлифовать полученный ответ дополнительными вопросами и уточнениями.

Подробные и четкие промты дают качественный ответ, на размытый вопрос нейросеть может выдать такой же обтекаемый текст. Нелишним будет проверить полученный результат, потому что ИИ не владеет всеми знаниями ситуации и первичными данными вашего бизнеса.

Частые ошибки при составлении промтов

Чтобы ожидания от нейросети совпали с полученным ответом, важно учесть ошибки, которые часто допускают бухгалтера в начале общения с ИИ.

1. Составляют слишком общие запросы, без привязки к конкретной ситуации. В итоге получается абстрактный ответ, неприменимый на практике.
2. Не дают контекст и подробности, которые имеют важное значение, например, для расчета налога.
3. Не указывают примеры и шаблоны, а также формат ответа, которые значительно ускоряют ответ. Если нужен итог в форме таблицы или текста, нужно это написать.
4. Вставляют в один промт большой сложный запрос, просят проверить все документы отчета. Рекомендуется разбить задачу на этапы, тогда будет меньше неясностей в ответе.
5. Загружают конфиденциальную информацию. Не следует отправлять в сеть персональные данные сотрудников, сканы документов, выписки с расчетных счетов, коммерческую тайну. Используйте обезличенные данные.
6. Обсуждают несколько тем в одном диалоге. Логично составить отдельный чат на каждый вопрос, в дальнейшем будет удобнее к ним возвращаться.
7. Рассчитывают получить на выходе идеальный документ. ИИ может придумать пункты законов или допустить ошибку в расчетах. Все сгенерированные ответы необходимо проверять.

Правильное и четкое составление промта позволит сэкономить массу времени на получение полного и правильного ответа.

Готовые промты для бухгалтера

В шаблон промта следует вставить свои данные в [скобки], затем добавить дополнительные сведения и отправить запрос в подходящую нейросеть. Проверьте результат и отредактируйте его в случае необходимости. Помните, что ИИ выдает базу, а не идеально готовый ответ.

Должностная инструкция

Создай проект должностной инструкции для [….] в компании […..].

Включи разделы:

• Общие положения (кому подчиняется, кем замещается).
• Должностные обязанности (перечисли 5-7 ключевых обязанностей).
• Права (какие права имеет сотрудник для выполнения своих обязанностей).
• Ответственность (за что несет ответственность).
• Квалификационные требования (образование, опыт работы, необходимые знания и навыки).

Формат ответа: Структурированный текст документа с четко выделенными разделами.

Деловое письмо

Напиши текст официального письма-напоминания контрагенту [название компании-должника].

Составь текст письма, в котором необходимо:

• Вежливо напомнить о наличии задолженности [укажите номер и дату договора/счета].
• Указать сумму, срок и основание ее возникновения […].
• Попросить в кратчайшие сроки погасить долг.
• Указать, что в случае неоплаты мы будем вынуждены предпринять дальнейшие шаги (например, начислить пени согласно договору).

Тон письма: Сдержанный, официальный, но настойчивый.

Формат ответа: Готовый текст для отправки по электронной почте.

Анализ нормативного документа

Сделай бухгалтерскую выжимку из текста документа […].

Выдели:

• что меняется на практике;
• кого это касается;
• что должен сделать бухгалтер;
• с какой даты применять;
• какие риски при игнорировании.

Формат: кратко, пунктами, без пересказа лишнего.

Ответ на запрос ФНС

Подготовь проект сопроводительного письма в ответ на требование налоговой инспекции.

Контекст:

1. Наша организация: [название и ИНН].
2. Налоговый орган: [номер и наименование ИФНС].
3. Реквизиты требования: […].
4. Суть требования: [кратко опишите, что запрашивает ФНС].
5. Наше действие: ["представляем запрошенные документы на 15 листах" или "направляем пояснения в отдельном файле"].

Задача:

Напиши текст сопроводительного письма. В тексте должна быть ссылка на номер и дату требования. Укажи, что именно мы представляем, и перечисли приложения (если есть).

Тон ответа: официальный, вежливый, без эмоций и лишних деталей.

Формат ответа: Готовый текст письма для вставки в документ.

Экспресс-анализ договора на риски

Проанализируй договор [тип договора] на налоговые риски.

Условия договора: [вставить текст или ключевые пункты].

Система налогообложения: [УСН / ОСНО].

Суть сделки: [кратко].

Выяви:

• риски по НДС (вычеты, момент определения базы);
• риски по налогу на прибыль (экономическая обоснованность, первичка);
• риск переквалификации сделки;
• слабые или двусмысленные формулировки.

Сформируй результат:

1. перечень рисков;
2. пояснение, чем они опасны;
3. рекомендации по корректировке формулировок (без переписывания договора целиком).

Стиль: деловой.

Анализ ошибки

Помоги оценить обнаруженную ошибку и определить, какие действия действительно нужны.

Описание ошибки: […].

Период: […..].

На что влияет: [налог / бухучет / отчетность / первичка].

Сумма влияния: […..].

Ошибка уже исправлена в учете?: [да / нет].

Определи:

• существенна ли ошибка;
• влияет ли она на ранее сданную отчетность;
• нужно ли уточнять декларацию или достаточно внутреннего исправления;
• какие документы и пояснения стоит подготовить.

Итог: рекомендуемый порядок действий + риски бездействия.

Составление графика отпусков

Помоги составить проект графика отпусков на [укажите год] для отдела [название отдела].

Контекст:

• Список сотрудников отдела и их должности:
  • ФИО 1, [должность 1]
  • [ФИО 2], [должность 2]
  • [ФИО 3], [должность 3]
• Пожелания сотрудников по датам (если есть):
  • [ФИО 1]
  • [ФИО 2]: первая половина августа
  • [ФИО 3]: вторая половина июня
• Ограничения: [опишите, например, "одновременно в отпуске может находиться не более одного сотрудника отдела"].
• Стандартная продолжительность отпуска: 28 календарных дней.

Задача:

Создай проект графика отпусков. Распредели отпуска сотрудников с учетом их пожеланий и производственных ограничений. Если пожелания пересекаются, предложи компромиссный вариант.

Формат ответа: Таблица со столбцами: "№ п/п", "ФИО сотрудника", "Должность", "Планируемая дата начала отпуска", "Количество дней", "Примечание".

Расчет НДС к уплате

Рассчитай сумму НДС к уплате в бюджет за […период] для ООО на ОСНО.

Контекст:

1. Сумма НДС, начисленного с реализации (по книге продаж): […].
2. Сумма НДС, принимаемого к вычету (по книге покупок): […].
3. Сумма НДС, восстановленного в этом квартале: [укажите сумму или "0", если нет].
4. Сумма НДС, уплаченная на таможне при импорте: [укажите сумму или "0"].

Задача:

1. Рассчитай общую сумму НДС к вычету.
2. Рассчитай итоговую сумму НДС к уплате в бюджет.
3. Рассчитай долю вычетов (отношение вычетов к начисленному налогу) в процентах и сделай пометку, является ли она "безопасной" (принято считать до 89-90%).

Формат ответа: Пошаговый расчет с формулами и итоговой суммой. Отдельно укажи долю вычетов и дай краткий комментарий.

Сравнение систем налогообложения

Сравни налоговую нагрузку для ИП на двух разных системах налогообложения и дай рекомендацию.

Контекст (прогнозные показатели на год):

• Планируемые доходы: […].
• Планируемые расходы (документально подтвержденные): […].
• Планируемая сумма уплаченных страховых взносов "за себя": […].

Задача:

1. Рассчитай общую сумму налогов и взносов за год для варианта 1: УСН "Доходы" 6%.
2. Рассчитай общую сумму налогов и взносов за год для варианта 2: УСН "Доходы минус расходы" 15%. Не забудь про минимальный налог.
3. Сравни итоговые суммы.
4. Напиши краткий вывод, какая система налогообложения в данном случае выгоднее и при каком уровне расходов это соотношение может измениться.

Формат ответа: Два отдельных расчета, а затем сравнительный вывод.

Перекрестная сверка документов

Сравни три текста: договор, счет и акт.

Прогони их по чек-листу сверки документов одной операции.

Проверь:

• совпадение сторон;
• совпадение предмета;
• совпадение суммы;
• совпадение НДС;
• совпадение периода;
• совпадение объема / количества;
• логичность дат;
• отсутствие смысловых расхождений.

Ответ дай в виде чек-листа с пометками:

• совпадает
• не совпадает
• нужно уточнить

Договор: [вставить текст]

Счет: [вставить текст]

Акт: [вставить текст]

Нейросети для бухгалтера, которые можно использовать из России

QWEN, Duck.ai – работают без ограничений, дают весь базовый функционал нейросетей.

Пример из практики

Ответ ИИ:

1. Расчет страховых взносов ИП «за себя» за 2025 год

Страховые взносы предпринимателя за себя состоят из двух частей:

• Фиксированный взнос: 53 658 руб. (срок уплаты — до 29 декабря 2025 года).
• Дополнительный взнос (1% с дохода свыше 300 000 руб.):
  (1 450 120 - 300 000) * 1% = 1 150 120 *1% = 11 501,20 руб.
  (срок уплаты — до 1 июля 2026 года).

Итого страховые взносы ИП за себя за 2025 год:

53 658 + 11 501,20 = 65 159,20 руб.

2. Расчет налога УСН «Доходы 6%» за 2025 год

Базовый налог (без вычетов)

1 450 120 * 6% = 87 007,20 руб.

Применение налогового вычета

Так как у вас есть работодательский статус (1 наемный работник), действует ключевое ограничение: налог по УСН «Доходы» нельзя уменьшить больше чем на 50%. В вычет входят как страховые взносы ИП за себя, так и взносы за сотрудника.

1. Максимальный размер вычета (50% от исчисленного налога):
   87 007,20 * 50% = 43 503,60 руб.
2. Сравнение: Начисленные взносы за себя 65 159,20 руб.плюс взносы за работника превышают лимит в 43 503,60 руб., поэтому вычет применяется в максимально допустимом объеме — 43 503,60 руб.

Налог к уплате за год

87 007,20 - 43 503,60 = 43 503,60 руб.

Сводная таблица платежей

Ответ ИИ:

Для ИП, являющихся военными пенсионерами (получателями пенсии за выслугу лет или по инвалидности в соответствии с Законом № 4468-1), действуют специальные льготы по уплате страховых взносов «за себя».

Они освобождены от уплаты взносов на обязательное пенсионное страхование (ОПС) и платят только взносы на обязательное медицинское страхование (ОМС) в размере 19,89% от совокупного размера фиксированных взносов.

1. Расчет страховых взносов ИП-военного пенсионера «за себя» за 2025 год

• Базовый размер фиксированного взноса на 2025 год: 53 658 руб.
• Фиксированный взнос на ОМС (19,89%):
  53 658* 19,89% = 10 672,58 руб.
• Дополнительный взнос 1% с дохода свыше 300 000 руб. 0 руб. (Военные пенсионеры полностью освобождены от уплаты 1% с превышения, так как этот взнос направляется исключительно на пенсионное страхование).

Итого страховые взносы ИП «за себя» за 2025 год: 10 672,58 руб.

Примечание: Чтобы воспользоваться льготой, в ИФНС необходимо подать Заявление об освобождении от уплаты страховых взносов на ОПС (форма по КНД 1150137) с приложением пенсионного удостоверения.

2. Расчет налога УСН «Доходы 6%» за 2025 год

Базовый налог (без вычетов)

1 450 120 * 6% = 87 007,20 руб.

Применение налогового вычета

Так как у вас есть 1 наемный работник, налог по УСН можно уменьшить на сумму уплаченных страховых взносов (как за себя, так и за сотрудника), но не более чем на 50% от исчисленного налога.

1. Максимально допустимый вычет (50% от налога):
   87 007,20 * 50% = 43 503,60 руб.
2. Фактический вычет: Сумма ваших взносов за себя (10 672,58 руб.) + страховые взносы, уплаченные за сотрудника за 2025 год.
   • Если сумма (взносы за себя + взносы за сотрудника) меньше 43 503,60 руб, вычитается вся фактическая сумма взносов.
   • Если сумма взносов превышает 43 503,60 руб., налог уменьшается ровно на 43 503,60 руб.

Сводная таблица платежей

* Точная сумма налога УСН зависит от размера страховых взносов, уплаченных за наемного сотрудника в течение 2025 года.