Банкротство ИП

1. Введение
2. Что такое банкротство ИП
3. Банкротство: право или обязанность
4. Кто может заявить о банкротстве ИП
5. Упрощенная процедура банкротства через МФЦ
6. Банкротство через суд
7. Роль арбитражного управляющего
8. Другие способы погашения долгов
9. Имущество ИП при банкротстве
10. Срок банкротства
11. Сколько стоит банкротство
12. Последствия банкротства ИП
13. Заключение

Введение

Если предпринимателю нечем платить по своим обязательствам, он может заявить о своей финансовой несостоятельности. Банкротство позволяет списать все долги как безнадежные. Для ИП существует возможность упрощенной процедуры оформления документов через МФЦ, однако надо взвесить все риски и последствия банкротства.

Что такое банкротство ИП

Законодательно банкротство описано в Федеральном законе № 127-ФЗ. Неспособность платить по обязательствам включает проблемы с оплатой кредитов, выплатой заработной платы, исполнением договоров с контрагентами.

Перед банкротством ИП рекомендуется прекратить деятельность и сняться с учета в ИФНС, чтобы не увеличивать задолженность по страховым взносам. Затем налоги и иные непогашенные платежи в бюджет бывшего предпринимателя можно списать или реструктурировать во время процедуры банкротства.

Банкротство: право или обязанность

Обязанность подавать заявление о признании банкротом наступает у предпринимателя при следующих обстоятельствах:

• общий размер долгов превысил 500 000 руб;
• период просрочки платежей длится более трех месяцев;
• расчеты с одним из кредиторов не позволят погасить требования других.

Право заявить о несостоятельности существует при любом размере долгов, однако суд не начнет процедуру банкротства, если у гражданина в собственности имущество стоимостью свыше его обязательств. При наличии хороших активов ИП выгоднее самому продать их по рыночной цене и покрыть всю задолженность.

Кто может заявить о банкротстве ИП

Помимо самого предпринимателя инициировать банкротство вправе и кредиторы. В случае отсутствия платежей свыше трех месяцев такое право наступает у банков, контрагентов, органов государственной власти. В ходе процедуры несостоятельности суд должен максимально удовлетворить требования всех заинтересованных сторон: должника, кредиторов и надзорных органов.

Упрощенная процедура банкротства через МФЦ

Сумма задолженности потенциального банкрота для такого способа установлена от 50 000 до 500 000 руб. Важным условием является наличие минимум одного приостановленного исполнительного производства. Этот факт подтверждает, что кредиторы обращались в суд за удовлетворением своих требований, однако судебные приставы не нашли у гражданина имущества для погашения долга и закрыли дело.

Для начала упрощенной процедуры банкротства предпринимателю требуется подать в МФЦ заявление и приложить список своих кредиторов с суммами долгов. Неуказанные в списке обязательства не будут списаны.

Специалисты МФЦ после проверки сведений от ИП в течение трех дней делают запись в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве и сообщают об этом факте всем кредиторам. У контрагентов есть полгода на проверку информации и предъявлении сведений о неучтенных активах гражданина. Списанию подлежат все перечисленные суммы кроме долгов по алиментам и заработной плате работников.

Банкротство через суд

Обратиться в суд о возбуждении процедуры банкротства предпринимателя можно при любой сумме долга, причем это может сделать и сам должник, и его кредиторы. Здесь основным условием выступает невозможность самостоятельно погасить все долги.

В суд направляется такой же пакет бумаг, что и при упрощенном способе банкротства, дополняя его документами о праве собственности на имеющееся имущество. В исковом заявлении истец вправе указать арбитражного управляющего для сопровождения процедуры. После решения суда об обоснованности начала банкротства финансовый управляющий сообщает информацию кредиторам, изучает состояние дел гражданина, его возможности рассчитаться по долгам.

Роль арбитражного управляющего

Арбитражный управляющий - необходимый участник процесса, выбирается заявителем из числа членов саморегулируемой организации. Фактически это руководитель процесса, который проверяет наличие имущества, дает разрешение на финансовые операции свыше 50 000 руб, проводит работу с кредиторами. Анализу подлежат все имущественные сделки за предыдущее время во избежание вывода активов.

Другие способы погашения долгов

На судебном заседании стороны могут выработать разные способы решения финансовых проблем предпринимателя.

Одним из вариантов часто становится мировое соглашение. Такой договор подразумевает отсрочку, рассрочку или снижение размера долга. При достижении взаимопонимания суд выносит свое решение, а дело о банкротстве прекращается. Отметим, что в случае невыполнения графика погашения кредиторы вправе обратиться в арбитражный суд за исполнительным листом.

При достаточном регулярном доходе выгодным способом урегулирования задолженности становится реструктуризация обязательств. На это время плательщик освобождается от уплаты пени и процентов. График платежей направляется для ознакомления кредиторам и затем подлежит одобрению судом. Как правило, план погашения составляется на три года, а затем на финальном судебном заседании фиксируется полный расчет и отсутствие претензий кредиторов.

Имущество ИП при банкротстве

Не подлежат продаже в счет уплаты долгов:

• единственное жилье с участком, которое не находится в ипотеке;
• автомобиль и иные вещи, используемые для работы;
• личные вещи, мебель, одежду и бытовые предметы.

Все финансовые сделки за должника проводит управляющий. Активы банкрота реализуются на торгах, а вырученные деньги направляются на уплату обязательств перед кредиторами. Оценку имущества производит финансовый управляющий или специальный оценщик. Продажа может длиться до полугода и более, неоплаченная задолженность списывается.

Срок банкротства

На проведение процедуры банкротства у ИП уходит минимум от полугода до года. Срок вырастает, если придется оспаривать сделки с имуществом или проводить взыскание дебиторской задолженности. В случае утверждения плана реструктуризации прибавляется три года на выполнение графика платежей.

Сколько стоит банкротство

Хотя на банкротство подает гражданин уже с имеющимися финансовыми проблемами, ему придется дополнительно заплатить для признания своей несостоятельности.

Обязательные платежи для процедуры банкротства:

• госпошлина 300 руб;
• вознаграждение финансовому управляющему 25 000 руб как минимум;
• публикация сведений в газете «Коммерсант» и реестре о банкротстве около 8 000 руб;
• почтовые расходы до 1000 руб;
• юридическое сопровождение по желанию.

Кредитор при подаче заявления уплачивает пошлину и депонирует на счете суда средства на оплату арбитражного управляющего.

Последствия банкротства ИП

Предприниматель после завершения процедуры банкротства получает аннулирование долгов, исключение из ЕГРИП и аннулирование всех лицензий и разрешений. Сведения о банкротстве ИП остаются в Едином реестре и его кредитной истории.

• 3 года нельзя быть руководителем компании;
• 5 лет требуется сообщать данный факт кредитным организациям и иным кредиторам;
• 5 лет мораторий на новое заявление о банкротстве;
• 5 лет ограничений на должности в микрофинансовых организациях и НПФ;
• 10 лет ограничений на руководство банком.

Если должник до начала банкротства не успел сняться с учета в ИФНС, то действует пятилетний запрет на предпринимательскую деятельность.

Заключение

В банкротстве, как и во многих финансовых сделках, есть свои плюсы и минусы. Избавление от долгов и урегулирование проблем с платежами дает возможность спокойно спать без забот о деньгах. Однако последствия и ограничения закрытого ИП могут доставить достаточно неприятных моментов.

Перед началом судебных разбирательств следует оценить риски и выгоды получения статуса банкрота, по максимуму попробовать решить денежные проблемы через досудебные договоренности.